# Expediente 22041: Archivado el proyecto que ampliaba avales para mipymes golpeadas por la pandemia - Página: https://elcenso.com/leyes/22041 - Tipo: Proyecto de ley (expediente legislativo) - Título oficial: LEY DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MIPYMES AFECTADAS POR LA EMERGENCIA DEL COVID-19 - Publicada: 2020-06-19 - La Gaceta: 146 - Fuente oficial: https://www.asamblea.go.cr/Centro_de_informacion/Consultas_SIL/SitePages/ConsultaProyectos.aspx ## En resumen El proyecto 22.041 proponía subir los avales de crédito del SBD al 90% en emergencia y cambiar el Consejo Rector, pero la Comisión de Turismo lo archivó en 2022. ## A quién le toca - Las mipymes que buscaban crédito de capital de trabajo durante la pandemia - Los sectores de turismo, agricultura, comercio, industria y tecnología mencionados en el texto - Las entidades financieras que otorgan avales del SBD ## A quién beneficia - El proyecto proponía avales de hasta 90% en emergencia para nuevas operaciones de capital de trabajo - Ampliaba la cobertura de avales de cartera al 75% en condiciones normales - Facultaba al Fonade para recibir recursos de contragarantía de entes públicos y privados ## Qué cambia - El archivo deja vigente la Ley 8634 sin los cambios propuestos - El Consejo Rector del SBD mantiene su composición actual - Las mipymes no obtuvieron por esta vía los avales ampliados que el proyecto planteaba ## Cláusulas a revisar - **Avales solo para operaciones nuevas** (2): El texto limitaba los avales a nuevas operaciones de capital de trabajo. La ministra preguntó qué pasaba con alguien muy endeudado que quería refundir su deuda. Texto: "deberán estar destinados a nuevas operaciones para capital de trabajo" - **Cambio en la composición del Consejo Rector** (1): El proyecto reemplazaba al miembro independiente nombrado por el Consejo de Gobierno por representantes del comercio y del sector bancario. Texto: "Un representante del sector comercio designado por la Unión Costarricense de Cámaras y Asociaciones de la Empresa Privada (UCCAEP)" ## Explicación El proyecto de ley 22.041 está archivado. La Comisión Permanente Especial de Turismo lo dictaminó de forma unánime negativa el 28 de abril de 2022 y ordenó su archivo [\[1\]](https://www.asamblea.go.cr/Centro_de_informacion/Consultas_SIL/SitePages/ConsultaProyectos.aspx). Se llamaba Ley de Financiamiento para las Mipymes Afectadas por la Emergencia del Covid-19. ### Qué propone El proyecto proponía reformar la Ley 8634 del Sistema de Banca para el Desarrollo (SBD) en tres puntos. Primero, cambiaba cómo se arma el Consejo Rector del SBD ([art. 1](https://www.asamblea.go.cr/Centro_de_informacion/Consultas_SIL/SitePages/ConsultaProyectos.aspx)). En lugar de un miembro independiente nombrado por el Consejo de Gobierno, proponía sumar representantes del comercio (UCCAEP) y del sector bancario (Asociación Bancaria Costarricense). Segundo, subía la cobertura de los avales de crédito. En condiciones normales el aval cubriría hasta el 75% de la operación. En emergencia declarada por el Gobierno, o por decisión única del Consejo Rector, llegaría al 90% para nuevas operaciones de crédito productivo ([art. 1](https://www.asamblea.go.cr/Centro_de_informacion/Consultas_SIL/SitePages/ConsultaProyectos.aspx)). Tercero, permitía avales de cartera con cobertura del 75% del saldo del crédito y 90% en emergencia nacional ([art. 2](https://www.asamblea.go.cr/Centro_de_informacion/Consultas_SIL/SitePages/ConsultaProyectos.aspx)). Esos avales serían solo para nuevas operaciones de capital de trabajo. El texto también facultaba al Fonade para recibir recursos de contragarantía de entes públicos y privados. El proyecto fijaba la pérdida esperada entre 2% y 5%, y entre 5% y 8% en tiempos de excepcionalidad o emergencia ([art. 1](https://www.asamblea.go.cr/Centro_de_informacion/Consultas_SIL/SitePages/ConsultaProyectos.aspx)) ([art. 2](https://www.asamblea.go.cr/Centro_de_informacion/Consultas_SIL/SitePages/ConsultaProyectos.aspx)). Además, el Poder Ejecutivo debía emitir el reglamento en un mes ([art. 3](https://www.asamblea.go.cr/Centro_de_informacion/Consultas_SIL/SitePages/ConsultaProyectos.aspx)). ### En qué va el trámite El expediente está archivado. La ficha registra el dictamen unánime negativo de la Comisión de Turismo el 23 de marzo de 2022 y el archivo del expediente el 28 de abril de 2022 [\[1\]](https://www.asamblea.go.cr/Centro_de_informacion/Consultas_SIL/SitePages/ConsultaProyectos.aspx). El proyecto se presentó el 16 de junio de 2020 y venció su plazo cuatrienal el 16 de junio de 2024 [\[1\]](https://www.asamblea.go.cr/Centro_de_informacion/Consultas_SIL/SitePages/ConsultaProyectos.aspx). Para que fuera ley necesitaba dos debates en la Asamblea y la sanción del Poder Ejecutivo, según el artículo 124 de la Constitución ([Constitución, art. 124](https://sinalevi.go.cr/ResultadosNormativa/Informacion?param1=871¶m2=147492¶m3=1)). No llegó a ninguno de esos pasos. ### Lo que se dijo en la Asamblea La ministra de Economía, Industria y Comercio, Victoria Hernández Mora, y el director ejecutivo del SBD, Miguel Aguiar, expusieron dudas ante la Comisión de Turismo el 17 de febrero de 2022 ([video, 00:00:10](https://www.youtube.com/watch?v=tdG5QRVZWyQ&t=10s)). Según la grabación, ambos señalaron que el nuevo texto limitaba la adjudicación de avales a negocios completamente nuevos ([video, 00:00:35](https://www.youtube.com/watch?v=tdG5QRVZWyQ&t=35s)). La ministra preguntó qué pasaba con una persona muy endeudada que quería refundir su deuda ([video, 00:00:43](https://www.youtube.com/watch?v=tdG5QRVZWyQ&t=43s)). El director ejecutivo dijo que el proyecto "mejora y va en perjuicio de las pymes al no traer beneficios reales" ([video, 00:01:26](https://www.youtube.com/watch?v=tdG5QRVZWyQ&t=86s)). También mencionó que la Superintendencia de Bancos y la Conassif dejaron inactivas las medidas de los años 2020 y 2021 para readecuar deudas ([video, 00:01:34](https://www.youtube.com/watch?v=tdG5QRVZWyQ&t=94s)). La ministra agregó que el sector pide capacitación, encadenamientos y financiamiento para capital de trabajo ([video, 00:02:23](https://www.youtube.com/watch?v=tdG5QRVZWyQ&t=143s)). Lamentó que la Conassif dejara sin efecto las medidas de los bancos para readecuar deudas desde el primero de enero de 2022 ([video, 00:02:30](https://www.youtube.com/watch?v=tdG5QRVZWyQ&t=150s)). ### Frente a la Constitución El Censo no encontró un choque claro entre el texto archivado y los artículos de la Constitución incluidos en el dossier. El artículo 124 exige dos debates, aprobación de la Asamblea y sanción del Poder Ejecutivo para que un proyecto sea ley ([Constitución, art. 124](https://sinalevi.go.cr/ResultadosNormativa/Informacion?param1=871¶m2=147492¶m3=1)). El proyecto no completó esos pasos y quedó archivado. El artículo 105 permite someter leyes a referéndum, pero excluye las materias crediticias ([Constitución, art. 105](https://sinalevi.go.cr/ResultadosNormativa/Informacion?param1=871¶m2=147492¶m3=1)). Este proyecto tocaba avales de crédito, así que no habría podido ir a referéndum por esa vía. ### Qué puede hacer usted El expediente ya está archivado, así que no hay comisión ni debate abierto donde incidir. Estas son las herramientas que la guía describe para casos así. 1. Consultar el estado de un proyecto. La Oficina de Iniciativa Popular de la Asamblea brinda información sobre la tramitación de los proyectos de ley ([guía, p. 27](https://surcosdigital.com/wp-content/uploads/2025/10/Herramientas-de-participacion-ciudadana.pdf#page=27)). 2. Presentar una propuesta de ley por el formulario web de la Asamblea. La Oficina de Iniciativa Popular las recopila y las remite a los diputados ([guía, p. 27](https://surcosdigital.com/wp-content/uploads/2025/10/Herramientas-de-participacion-ciudadana.pdf#page=27)). 3. Si quiere revivir el tema, la iniciativa popular exige reunir firmas y el TSE traslada el proyecto a la Asamblea ([guía, p. 26](https://surcosdigital.com/wp-content/uploads/2025/10/Herramientas-de-participacion-ciudadana.pdf#page=26)). ### Lo que no sabemos El dossier no dice por qué los diputados votaron en forma unánime negativa el dictamen. El dossier no incluye el texto completo del dictamen de la Comisión de Turismo. El dossier no permite saber si otro proyecto retomó estas reformas después de 2022. ## Frente a la Constitución El Censo no encontró un choque claro entre el texto archivado y los artículos constitucionales del dossier. El proyecto no completó los debates que exige el artículo 124. ## Qué puede hacer usted - Consultar el estado de un proyecto en la Oficina de Iniciativa Popular: La Oficina brinda información sobre la tramitación de los proyectos, las órdenes del día y la legislación aprobada (https://surcosdigital.com/wp-content/uploads/2025/10/Herramientas-de-participacion-ciudadana.pdf#page=27) - Presentar una propuesta de ley por el formulario web de la Asamblea: Se rellena un formulario en la página de la Asamblea. No hace falta el texto completo. La Oficina de Iniciativa Popular recopila las propuestas y las remite a los diputados (https://surcosdigital.com/wp-content/uploads/2025/10/Herramientas-de-participacion-ciudadana.pdf#page=27) - Iniciativa popular: Se reúnen las firmas requeridas y el TSE traslada el proyecto a la Asamblea, que debe tramitarlo por el procedimiento ordinario (https://surcosdigital.com/wp-content/uploads/2025/10/Herramientas-de-participacion-ciudadana.pdf#page=26) ## Fuentes 1. Expediente 22041: LEY DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MIPYMES AFECTADAS POR LA EMERGENCIA DEL COVID-19. Asamblea Legislativa, Sistema de Información Legislativa, 2020-06-19. https://www.asamblea.go.cr/Centro_de_informacion/Consultas_SIL/SitePages/ConsultaProyectos.aspx 2. Constitución Política (texto vigente). SINALEVI, PGR, 2026-11-02. https://sinalevi.go.cr/ResultadosNormativa/Informacion?param1=871¶m2=147492¶m3=1 3. JERARCAS DEL SISTEMA DE BANCA PARA EL DESARROLLO CON DUDAS SOBRE VIABILIDAD DE PROYECTO DE LEY. Asamblea Legislativa Costa Rica, 2022-02-17. https://www.youtube.com/watch?v=tdG5QRVZWyQ 4. Herramientas de participación ciudadana en Costa Rica. CONAMAJ, 2025, 2025. https://surcosdigital.com/wp-content/uploads/2025/10/Herramientas-de-participacion-ciudadana.pdf ## Texto oficial completo ASAMBLEA LEGISLATIVA DE LA REPÚBLICA DE COSTA RICA PROYECTO DE LEY LEY DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MIPYMES AFECTADAS POR LA EMERGENCIA DEL COVID-19 EDUARDO NEWTON CRUICKSHANK SMITH Y OTROS SEÑORES DIPUTADOS Y SEÑORAS DIPUTADAS EXPEDIENTE N.° 22.041 DEPARTAMENTO DE SERVICIOS PARLAMENTARIOS UNIDAD DE PROYECTOS, EXPEDIENTES Y LEYES NOTA: A solicitud de las partes interesadas, este Departamento no realizó la revisión de errores formales, materiales e idiomáticos que pueda tener este proyecto de ley. PROYECTO DE LEY LEY DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MIPYMES AFECTADAS POR LA EMERGENCIA DEL COVID-19 Expediente N.° 22.041 ASAMBLEA LEGISLATIVA: El Sistema de Banca para el Desarrollo (SBD) es el mecanismo creado en nuestro país, para el desarrollo productivo de los sectores, y en especial al sector agropecuario, turístico, pesquero y rural. Para esto se creó el instrumento de avales y garantías, que facilitan el acceso a créditos, así como un respaldo a las personas, para que logren financiar sus actividades productivas. Sin embargo, las estadísticas de uso de los avales de los fondos existentes revelan claramente que no han cumplido su cometido. Con 16 años de creado el Fondo de Desarrollo de la Micro Pequeña y Mediana Empresa (FODEMIPYME) y con 10 años el Fideicomiso Nacional para el Desarrollo (FINADE), hoy Fondo Nacional para el Desarrollo (FONADE), maneja una proporción importante de recursos ociosos. A esa conclusión arribó la Defensoría de los Habitantes, en su informe denominado “Banca de Desarrollo y su potencial para combatir la pobreza cuando señala que “El SBD no ha logrado alcanzar los niveles de inclusión financiera consistentes con el espíritu de su ley de creación y sus posteriores reformas”. La Defensoría emite una serie de recomendaciones al Consejo Rector dentro de las cuales sugiere “realizar una autoevaluación del sistema para determinar con exactitud cuáles son las razones que explican la incapacidad del mismo para generar mayor inclusión financiera, y con base en ello plantearse líneas concretas de acción para corregir esta situación”. 15240168084500Según información de la Secretaria Técnica del Sistema de Banca para el Desarrollo, a enero del año 2020, existen 1950 operaciones avaladas vigentes, con un promedio avalado del 45,83% del monto del crédito, con un saldo total avalado de ¢7,720 millones. Desde el año 2008 hasta el año 2019, entre avales vigentes, exitosos y ejecutados (perdidos), se tiene un total general de 3424 operaciones según se detalla a continuación: Fuente: Sistema de Banca para el Desarrollo. Fuente: Elaboración propia con Datos del Sistema de Banca para el Desarrollo Según el SBD, con un monto total de saldo de cartera del Sistema de Banca de Desarrollo a enero 2020 de ¢400.601.millones, la cartera avalada representa un 3%, para un monto total de ¢11.150 millones, sin contar los fondos asignados a la MIPYMES del Sistema Financiero Nacional donde el SBD pesa en el financiamiento de MIPYMES tan solo un 12,6%. El pasado mes de marzo de 2020, mediante el programa de emergencia, el SBD autorizó la utilización de hasta ¢10.000 millones del Fondo de Avales y Garantías del Fondo Nacional de Desarrollo (FONADE), para ser canalizados en Avales de Cartera sobre operaciones de crédito de MIPYMES que, por causa de los efectos económicos producto del COVID-19 requieran condiciones especiales, entre otros aspectos, para su financiamiento, refinanciamiento o reestructuración. Sin embrago la cobertura aprobada del 50% y las condiciones extremas que vive el país, hacen inviable el modelo para las entidades financieras. Por ello, el presente proyecto de ley pretende hacer reformas concretas a los avales de cartera para garantizar una mayor operatividad y lograr finalmente el cumplimiento a los objetivos de la Banca para el Desarrollo: la mayor inclusión financiera al sistema. Lo que se busca específicamente es la reforma parcial de los artículos 12, 18 y 19 de la Ley N° 8634 del 23 de abril de 2008 y sus reformas, Ley del Sistema de Banca para el Desarrollo, con la intención de que se modifique la conformación del Consejo Rector multisectorial a fin de que sea más amplia e incorpore a más actores además de representantes del sector agrícola e industrial. Por otro lado, se procura que los avales de cartera amplíen su cobertura, así como eliminar la insuficiencia de garantía en ambas modalidades de avales. De ahí que se define que los avales se otorguen por un 90% del monto del crédito en caso de emergencia y 75% en condiciones normales, tal y como ocurre con los avales individuales. Adicionalmente se desea ampliar el uso de avales a actividades comerciales, tales como: garantías de participación y cumplimiento, opciones de compra venta, cartas de crédito, descuento de facturas, así como anticipos de dinero en contratos con el Estado, de conformidad con lo preceptuado por el artículo 35 del Reglamento a la Ley de Contratación Administrativa. Importante mencionar, a fin de evitar posible uso abusivo de operadores financieros, que la propuesta es solo para operaciones de capital de trabajo y/o refinanciamiento y no para carteras constituidas. Asimismo, se plantea reformar lo relativo a la condición de insuficiencia de garantía para créditos de capital de trabajo, esto por cuanto en la ley vigente existe una desproporcionalidad en las entidades financieras de solicitar garantías reales para líneas de capital de trabajo. Lo anterior se fundamenta en la necesidad de un aumento en el uso de los mitigadores de riesgo financiero, que permitan un acceso más expedito al crédito productivo en capital de trabajo e inversiones necesarias para la producción nacional. En condiciones de COVID 19 los sectores requieren de manera urgente un crédito de corto plazo con un periodo de gracia de al menos 1 año para sostener su planilla y costos fijos, esta propuesta de avales de cartera de hasta un 90% es un gran alivio y aporte para la sostenibilidad del sector. A manera de ejemplo, existen una gran cantidad de empresas de todos los sectores productivos que requieren de créditos de corto plazo. Agricultura: ciclos productivos con plazos de 3 a 12 meses, no obstante, algunas actividades requieren plazos hasta de 5 años para cultivos como la palma, cítricos y forestales. Comercio y servicios: compra de inventarios, pago de salarios e impuestos con ciclos de caja de 2 a 6 meses. Tecnología y Servicios: Adelantos de contratos o descuento de facturas con plazos de 1 a 6 meses. Industria: Ciclos de caja en la compra de inventarios y materias primas para luego venderlas de 3 a 12 meses. Turismo: la situación de este sector es crítica, según datos de la Cámara Nacional de Turismo la industria está en lo que ellos llaman “temporada cero”, situación provocada por el cierre de fronteras y ausencia total de turistas a causa del Covid-19, razón por la que las autoridades de CANATUR han manifestado que el sector requiere de no menos de 12 meses de periodo de gracia, refundición de deudas, y una buena inyección de capital de trabajo, que permita sostener la operación. Con estas reformas, esperamos que el modelo pase a beneficiar a muchas MIPYMES afectadas por los efectos económicos producto del COVID-19, dándoles capital de trabajo para que puedan subsistir y mejorar sus condiciones, generen más empleo y prosperidad y ayuden a la reactivación económica, por lo que sometemos a consideración de los Diputados y Diputadas el siguiente proyecto de ley: **LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DE LA REPÚBLICA DE COSTA RICA** **DECRETA:** LEY DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MIPYMES AFECTADAS POR LA EMERGENCIA DEL COVID-19 ### ARTÍCULO 1- Refórmense los artículos 12 y 18 de la Ley del Sistema de Banca para el Desarrollo, Ley N° 8634 del 23 de abril del 2008 y sus reformas, para que se lean como sigue: ### Artículo 12- Integración y designación del Consejo Rector: a) El ministro o la ministra del Ministerio de Economía, Industria y Comercio (MEIC), el ministro o la ministra del Ministerio de Agricultura y Ganadería (MAG) y el ministro o la ministra de Turismo.) b) Un representante del sector industrial y de servicios designado por la Cámara de Industrias de Costa Rica. c) Un representante del sector agropecuario designado por la Cámara Nacional de Agricultura y Agroindustria. d) Un representante del sector turismo designado por la Cámara Nacional de Turismo (CANATUR) e) Un representante del sector comercio designado por la Unión Costarricense de Cámaras y Asociaciones de la Empresa Privada (UCCAEP) f) Un representante del sector bancario y financiero designado por la Asociación Bancario Costarricense. ### Artículo 18- Otorgamiento de avales y garantías Para el otorgamiento de avales y garantías se podrán garantizar operaciones de financiamiento en todos los integrantes financieros del SBD, siempre y cuando estas respondan a los objetivos de la presente ley. El monto máximo por garantizar en cada operación será hasta por el setenta y cinco por ciento (75%) de esta. En caso de que se presenten desastres naturales, siempre y cuando se acompañen con la declaratoria de emergencia del gobierno, o por disposición del Consejo Rector, por una única vez, el monto máximo a garantizar por operación será hasta el noventa por ciento (90%) para las nuevas operaciones de crédito productivo que tramiten los afectados. Para el otorgamiento de avales y garantías se podrán garantizar operaciones financieras en todos los integrantes financieros del SBD, siempre y cuando los beneficiarios cuenten o no con insuficiencia de garantía y no puedan ser sujetos de financiamiento, en condiciones y proporciones favorables al adecuado desarrollo de sus actividades y estas operaciones financieras respondan a los objetivos de la presente ley. La pérdida esperada estará en el rango de 2% al 5% y en tiempos de excepcionalidad o emergencia declarada entre el 5 y el 8 %. La modalidad, los términos y demás aspectos técnicos de los diferentes tipos de avales, a los que se refiere esta ley, serán establecidos por el Consejo Rector del SBD. ### ARTÍCULO 2- Adiciónese un párrafo segundo al artículo 19 de la Ley del Sistema de Banca para el Desarrollo, Ley N° 8634 del 23 de abril del 2008 y sus reformas, para que se lea como sigue: ### Artículo 19- Desarrollo de avales con contragarantías y avales de carteras Se podrán garantizar programas y/o carteras de crédito mediante la cobertura de la pérdida esperada u otros mecanismos técnicamente factibles. Las carteras deberán conformarse por créditos de sujetos beneficiarios de esta ley las podrán integrar beneficiarios con garantías o con insuficiencia de garantía. Los avales de cartera tendrán una cobertura del 75% del saldo del crédito y 90% en condiciones de emergencia nacional y deberán estar destinados a nuevas operaciones para capital de trabajo. El Sistema de Banca para el Desarrollo deberá establecer modelos de avales con la información histórica y agregada de todos los fondos del Sistema. Los Operadores Financieros remitirán mensualmente y de forma electrónica a la Secretaría Técnica la cartera avalada, para el seguimiento y el análisis de riesgo pertinente. La pérdida esperada estará en el rango de 2% al 5% y en tiempos de excepcionalidad entre el 5 y el 8 %. El Fondo Nacional para el Desarrollo (Fonade) queda facultado para recibir recursos de contragarantía de entes públicos y privados, los cuales serán administrados bajo la figura de un fondo de contragarantías donde se identificarán las entidades participantes. Todas las entidades públicas quedan facultadas para transferir al Fonade recursos para contragarantías. Además, el Fonade podrá destinar recursos para fungir como contragarantía en fondos de capital de riesgo y similares, buscando generar canales de acceso a financiamiento a los beneficiarios de la presente ley, siempre y cuando su finalidad sea congruente con los objetivos de esta. Los operadores que accedan a estos avales deberán desarrollar una gestión de riesgo con el fin de mitigar estos, incluyendo la determinación de la eventual pérdida esperada cuando corresponda; además, deberán remitir periódicamente la información que le sea requerida para el seguimiento y el análisis del Consejo Rector del SBD. ### ARTÍCULO 3- El Poder Ejecutivo emitirá el reglamento de la presente ley en un plazo no mayor a un mes, contado a partir de su entrada en vigencia. Rige a partir de su publicación. Eduardo Newton Cruickshank Smith Melvin Ángel Núñez Piña Mileidy Alvarado Arias Xiomara Priscilla Rodríguez Hernández Floria María Segreda Sagot Carlos Luis Avendaño Calvo Rodolfo Rodrigo Peña Flores Luis Fernando Chacón Monge Diputados y diputadas 18 de junio de 2020 NOTAS: Este proyecto pasó a estudio e informe de la Comisión Permanente Especial de Turismo. El Departamento de Servicios Parlamentarios ajustó el texto de este proyecto a los requerimientos de estructura. Fuente: El Censo (https://elcenso.com/leyes/22041). Resumen en lenguaje sencillo; ante cualquier diferencia, vale el texto oficial.